岁末年初,很多人开始规划购买RRSP,那么RRSP是不是退休规划的一个很好的工具呢?我们先了解退休收入有哪些[1]。

1.老年金(OAS-Old Age Security )。
2.低收入老人补贴金(GIS-Guaranteed Income Supplement)
3.加拿大退休金计划(CPP-Canada Pension Plan)
4.企业退休金补充充计划(RPP)
5.注册退休储蓄计划(RRSP-Registered Retirement Savings Plan)
6.保险退休计划(IRP-Insured Retirement Program)

第一,我们都知道购买RRSP可以延缓交税,但不是不交税[2],它是在提取RRSP时就要交税,交税多少取决于提出RRSP当年的收入(如曾经有个客人离世时,当年收入5万,RRSP有20万,要交$98,360的税),因此在购买时,一定根据自己的情况,决定购买适当的数额。

第二,在我们退休时提取RRSP,会对我们退休收入有何影响?它会影响低收入老人补贴金(GIS)。

低保补助是一种对低收入老年人进行补贴的社会福利, 当某人收入增加时, GIS就会相应减少, 这个比例为50%. 举个例子, 如果老王去年的GIS是$400/月, 今年老王因为开始取RRSP了, 每月取$200, 那么, 老王的GIS就会减少为$300/月,减少的数额为老王的收入即$200/月的50%。 如果年收入达到$18,216, 则低保补助GIS刚好被被追回(clawback)完。
我们知道了GIS的被追回(clawback)比例, 那么针对退休的理财规划时, 一定要考虑到怎样分配你的收入, 使你的GIS最大化。比如一位老先生, 在规划他的个人财务时, 把几万块RRSP转成RRIF, 这样每年大概从RRIF能取出$3,000左右的钱作为当年收入, 这样一来, 他的GIS就减少了$1,500左右,这是不是相当于他的RRIF取出来的税率为50%了。

那么有没有一种既可以为我们退休做准备,又不用纳税的投资呢?有!这就是保险退休计划(IRP-Insured Retirement Program)[3]。它是利用带投资功能的保险产品(分红式保险)在获得保障的同时,还可以延税,不断积累一个可观的财富,将来可通过保单抵押贷款的方式来使用保单里的现金值用作退休收入的补充,并兼顾财富的免税传承。而且退休用钱也全部免税,不进入退休报税收入里,不影响老年福利(GIS)。这种保险里的投资是由保险公司的专家来负责操作,不需要投保人费心;另外,由于投资组合的选择兼顾了安全性和盈利性,所以其投资回报比较安全稳妥。

你是否有退休计划了吗?

[1] http://yingjia.ca/退休战略/加拿大养老金制度详解/

[2] http://yingjia.ca/税务/rrsp有哪些注意事项?/

[3] http://yingjia.ca/退休战略/利用保险退休计划为将来积累免税的退休金/